Как оформить в залог право требования по договору вклада?

Залог прав требования по договору банковского счета (вклада) можно использовать в качестве обеспечения по предоставленному банком кредиту при условии, что банк принимает такого рода залог. Для этого рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.

Шаг 1. Откройте залоговый счет (вклад), подпишите договорные документы

Обратитесь в банк для открытия залогового счета (вклада).

Залоговый счет (вклад) открывается в порядке, предусмотренном законодательством РФ для обычных банковских счетов (вкладов) (п. п. 7, 8 ст. 358.9 ГК РФ).

Оформление договорных отношений между клиентом и банком в рамках залогового счета (вклада) может осуществляться двумя способами:

  • путем заключения дополнительного соглашения к заключенному ранее договору банковского счета (вклада) о его переводе в залоговый счет (вклад);
  • путем заключения отдельного договора залогового счета (вклада).

С большой долей вероятности в договор залогового счета (вклада) (в дополнительное соглашение) банком будет включено условие, согласно которому к данному договору можно будет оформить только один договор залога прав. Такое условие значительно упрощает банку процесс обслуживания залогового счета (вклада).

Примечание. Залоговый счет (вклад) может быть открыт независимо от наличия на момент его открытия заключенного кредитного договора или договора залога ( п. 3 ст. 358.9 ГК РФ).

Шаг 2. Заключите договор залога прав требования

Залог прав требования по договору банковского счета (вклада) возникает с момента заключения соответствующего договора залога; следовательно, следующий шаг — подписание договора залога с банком (ст. 358.11 ГК РФ).

ГК РФ предусматривает возможность заключения договора залога даже при отсутствии на момент его заключения денежных средств на залоговом счете (п. 4 ст. 358.9 ГК РФ), но на практике это не применяется. Банк потребует размещения достаточной суммы на залоговом счете до заключения договора залога.

Обязательные реквизиты договора залога прав по договору банковского счета (вклада):

  • банковские реквизиты залогового счета (вклада);
  • существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом (п. 1 ст. 358.10 ГК РФ).

С большой долей вероятности договор залога будет заключен в отношении твердой денежной суммы, которая должна находиться на залоговом счете в течение всего срока действия договора залога (п. 3 ст. 358.10 ГК РФ). Такой залог предоставит банку наибольшие гарантии в части обеспечения исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору.

Скорее всего, в договоре залога также будет содержаться запрет на последующий залог прав.

Денежные средства, находящиеся на залоговых счетах (вкладах), страхованию не подлежат ( п. 6 ч. 2 ст. 5 Закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ).

zakonius.ru

Залог вклада (депозита)

С 01.07.2014 г. залог права требования по договору банковского счета (вклада) стал возможен.

Понятие залогового счета (вклада) (далее — депозит) введено в ГК РФ с 01.07.2014. Ранее оформить в залог право требования по договору вклада, заключенному с физическим лицом — потребителем, было невозможно.

Виды залога при открытии залогового счета (вклада)

Залог может быть установлен в отношении следующих денежных средств:

  • твердой денежной суммы, которая должна находиться на залоговом счете в течение всего срока действия договора залога (далее — твердая денежная сумма) (п. 3 ст. 358.10 ГК РФ);
  • всего остатка денежных средств на залоговом счете — то есть без указания твердой денежной суммы залога (п. 2 ст. 358.10 ГК РФ);
  • твердой денежной суммы, которая должна находиться на залоговом счете в течение срока действия договора залога, и части остатка денежных средств, находящегося на залоговом счете сверх указанной твердой денежной суммы, — то есть смешанный договор залога (п. 3 ст. 421 ГК РФ).

Пополнять депозит можно всегда, законом не предусмотрены это какие-либо ограничения.

Ограничения на расходные операции по залоговому счету (вкладу)

  • При заключении договора залога прав в отношении твердой денежной суммы клиент не может распоряжаться указанной суммой. То есть он не может давать банку распоряжения, в результате исполнения которых сумма денежных средств на счете станет ниже указанной твердой денежной суммы, а банк, соответственно, не имеет права такие распоряжения исполнять (п. 3 ст. 358.12 ГК РФ);
  • при заключении договора залога прав в отношении остатка денежных средств, находящихся на залоговом счете, клиент по общему правилу может свободно распоряжаться денежными средствами на залоговом счете (п. 1 ст. 358.12 ГК РФ).

Если клиент не исполняет (исполняет ненадлежащим образом) обеспеченное залогом обязательство и залогодержатель направил в банк соответствующее письменное уведомление, то банк не вправе осуществлять расходные операции по счету (вкладу) на основании распоряжений клиента, в результате исполнения которых остаток средств на счете станет ниже суммы, эквивалентной обеспеченному залогом обязательству, указанному в договоре залога (п. 4 ст. 358.12 ГК РФ). При этом важно отметить, что в случае залога прав в отношении твердой суммы денежных средств указанное ограничение распространяется только на такую сумму денежных средств.

Договор залога

Залог прав требования по договору банковского счета (вклада) возникает с момента заключения соответствующего договора залога (ст. 358.11 ГК РФ).

ГК РФ предусматривает возможность заключения договора залога даже при отсутствии на момент его заключения денежных средств на залоговом счете (п. 4 ст. 358.9 ГК РФ), но на практике это не применяется. Банк потребует размещения достаточной суммы на залоговом счете до заключения договора залога.

Обязательные реквизиты договора залога прав по договору банковского счета (вклада):

  • банковские реквизиты залогового счета (вклада);
  • существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом (п. 1 ст. 358.10 ГК РФ).

Как правило договор залога заключается в отношении твердой денежной суммы, которая должна находиться на залоговом счете в течение всего срока действия договора залога (п. 3 ст. 358.10 ГК РФ). Такой залог предоставит банку наибольшие гарантии в части обеспечения исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору. В договоре залога целесообразно поставить запрет на последующий залог прав.

www.riskovik.com

Новые возможности залога прав по договору банковского счета (Феоктистова Е.О., Косоплечев В.Н., Сарьян А.А., Попов И.С., Михеева И.Е.)

Дата размещения статьи: 06.03.2015

В связи с изменениями части первой ГК РФ, вступившими в силу 1 июля 2014 г., в качестве отдельного вида залога определен залог прав по денежным требованиям. Создана возможность открытия специального залогового счета, на который могут поступать причитающиеся залогодателю денежные суммы. В настоящее время институт залога прав по договору банковского счета (вклада) применяется довольно редко. Какие перспективы сулит введение в банковскую практику этого инструмента? Каков алгоритм действий банка при оформлении залога прав по договору банковского счета (вклада), используемого в качестве обеспечения, например кредитных обязательств?

Е.О. Феоктистова, Московская юго-западная коллегия адвокатов, адвокат, к. ю. н.
Залог денежных средств на банковских счетах уже давно используется в зарубежной практике. В России данный способ обеспечения до недавнего времени был практически невозможен. Законодательством он не был прямо предусмотрен, а высшие судебные инстанции категорически отрицали возможность использования такого способа обеспечения.
У данного способа обеспечения есть свои достоинства и недостатки. Для банка остаток денежных средств на счете является ликвидным активом, который может удовлетворить требование кредитора по неисполненному обязательству. С другой стороны, владелец счета не лишается права распоряжаться свободно денежными средствами на залоговом счете, если иное не предусмотрено договором залога или правилами ст. 358.12 ГК РФ. Но направление использования средств на залоговом счете не предусматривается и не ограничивается в полном соответствии с нормами ГК РФ о банковском счете.
И отсюда возникает вопрос: чем залоговый счет отличается от обычного банковского счета?
Приведенная выше проблема несколько снижает ценность обеспечения. Однако решать эту проблему путем своеобразного резервирования денежных средств в качестве специального залогового актива на залоговом счете экономически невыгодно залогодателю, и эта конструкция вряд ли получит распространение.
Отсюда напрашивается вывод: конструкция залогового счета лишается практической выгоды для банка-залогодержателя.

В.Н. Косоплечев, ОАО АКБ «Связь-Банк», департамент правового обеспечения, заместитель директора
Возможность использования денег в целях обеспечения исполнения обязательств давно вызывает интерес, учитывая свойство денег вызывать интерес у абсолютно всех субъектов гражданско-правовых отношений. Вопрос об обеспечительных свойствах денежных средств на банковском счете (безналичных денежных средств) особенно актуален в настоящее время в связи с внесением соответствующих дополнений в ГК РФ.
В странах романо-германской правовой системы указанный институт применяется давно и успешно.
В странах англо-американской правовой системы используются иные обеспечительные механизмы в отношении средств на счете. В России законодательная база залога денежных средств на счете отсутствовала, а судебная практика исходила из невозможности передачи денежных средств на банковском счете в залог.
В отношении внедренной новой формы залога пока можно сказать немного. Залоговый счет относится к специальным банковским счетам (п. 2.8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»).
Открытие такого счета должно осуществляться на основании отдельного договора залогового банковского счета. Так как специальные банковские счета открываются для осуществления операций соответствующего вида, представляется, что стороны вправе предусмотреть срок действия договора залогового банковского счета.
Положительными моментами залога прав по договору банковского счета в том числе являются:
— наличие у залогодержателя права получать у банка сведения об операциях, остатке денежных средств;
— возможность при обращении взыскания списать денежные средства со счета напрямую в пользу залогодержателя.

А.А. Сарьян, нотариальная контора нотариуса Балашихинского нотариального округа Московской области Паршуковской М.А., помощник нотариуса
В новой редакции ГК РФ впервые предусмотрены нормы о залоге прав по договору банковского счета и вводится понятие «залоговый счет». Открыв такой счет, клиент банка может его впоследствии заложить, и денежные средства, находящиеся на банковском счете, становятся обеспечением исполнения обязательства владельца счета. В случае неисполнения обязательства кредитор имеет право списать эти средства со счета в безакцептном порядке в счет исполнения этого обязательства. Такая конструкция наиболее удобна кредитору, которым является сам банк, открывший счет. В данном случае безакцептное списание представляет собой форму обращения взыскания на предмет залога.
Очень любопытной представляется закрепленная в ст. 358.9 ГК РФ возможность заключить договор залога при отсутствии денежных средств на залоговом счете. Как банк может использовать эту норму? Скажем, предложить клиенту выгодные условия кредитования на условиях залога будущих поступлений на счет клиента. И все свои требования банк будет удовлетворять путем безакцептного списания с данного счета, поскольку при обращении взыскания удовлетворение требований происходит путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя. А так как в данном случае банк сам является залогодержателем, процедура реализации залога значительно упрощается.
Кроме того, банк в договоре сможет предусматривать, что залоговый счет будет обеспечивать любые требования банка, которые возникли или возникнут в будущем. Это позволит банку гарантировать себе защиту от риска неисполнения даже тех обязательств, которые возникнут у его клиента перед банком в будущем. Такая конструкция может быть реализована только в том случае, если на этот залоговый счет клиента будут осуществляться зачисления по его распоряжению. В ст. 340 ГК РФ указано, что стоимость предмета залога определяется по соглашению сторон, если иное не предусмотрено законом. Что это означает на практике? В связи с тем что договор подлежит оценке по соглашению сторон и законодательством не установлена обязательная нотариальная форма его удостоверения, в соответствии со ст. 22.1 Основ законодательства о нотариате (пп. 4 п. 1) за удостоверение прочих договоров, предмет которых подлежит оценке, тариф взимается в зависимости от цены договора.
Наконец, есть еще одна проблема, связанная с залоговыми счетами: как узнать, заложены ли счета конкретного лица? Эту информацию можно будет получить только в банке, в котором эти счета открыты, поскольку согласно ст. 358.11 ГК РФ сведения о залоге прав по договору банковского счета ни в какой реестр не вносятся, а залог возникает с момента уведомления банка о залоге прав и предоставления ему копии договора залога, а если залогодержателем является банк, заключивший с клиентом (залогодателем) договор залогового счета, — с момента заключения договора залога прав по банковскому счету.
Хочется надеяться, что практика применения норм о залоге денежных средств на банковском счете расставит все по местам.

И.С. Попов, ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК», начальник юридического управления, к. ю. н.
В российском законодательстве с 1 июля 2014 г. появился институт залога прав по договору банковского счета, целью которого с точки зрения законодателя явилась необходимость изменить тенденцию негативного отношения судебной практики к залогу и различным квазизалоговым конструкциям, имеющим в качестве предмета денежные средства или права из договора банковского счета, несмотря на то, что наука гражданского права такой предмет залога допускала.
Имеющееся правовое регулирование данного института вызывает значительное количество вопросов, которые требуют дальнейших разъяснений и проработки.
Главная новелла — это появление залогового счета, который в соответствии с п. 1 ст. 358.9 ГК РФ является необходимым условием существования залога прав по договору банковского счета. При этом в соответствии с п. 3 вышеуказанной статьи такой счет может быть открыт независимо от заключения на момент его открытия договора залога прав по договору банковского счета. В связи с этим возникает ряд вопросов. Какова природа этого счета? И если залоговый счет может быть открыт без расчетного счета, может ли возникнуть залог прав по договору банковского счета в отсутствие расчетного счета?
Согласно адресным разъяснениям Банка России по обращениям кредитных организаций, а также в соответствии с документом Банка России «Ответы и разъяснения по некоторым вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 16.07.2012 N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» залоговый счет открывается на том же балансовом счете, что и счет, права по которому закладываются. По сути, это счет-спутник соответствующего расчетного, текущего, депозитного счета, на котором отражаются суммы денежных средств, права по которым заложены банку. Однако анализ норм приводит к выводу, что данный счет может существовать и самостоятельно. Например, в ситуации, когда договором залога имущества иного, чем права по договору банковского счета, предусмотрено, что причитающиеся залогодателю денежные суммы (страховое возмещение за утрату или повреждение заложенного имущества, доходы от использования заложенного имущества, денежные суммы, подлежащие уплате залогодателю в счет исполнения обязательства, право (требование) по которому заложено, и т.п.) зачисляются на залоговый счет (п. 5 ст. 358.9 ГК РФ), закон допускает и иную ситуацию.
В соответствии с п. 1 ст. 358.12 ГК РФ залогодатель вправе свободно распоряжаться денежными средствами на залоговом счете, если иное не предусмотрено договором залога прав по соответствующему договору банковского счета или правилами указанной статьи, что приводит к выводу, что залоговый счет является банковским счетом в смысле как гражданского, так и налогового законодательства со всеми вытекающими последствиями и принципиально ничем от него не отличается за исключением ограничений, установленных законом или договором. Данный довод подтверждается также нормой п. 7 ст. 358.9 ГК РФ, что, если иное не предусмотрено ГК РФ, к договору об открытии залогового счета применяются правила гл. 45 ГК РФ, то есть нормы договора банковского счета. Более того, в ст. 72.1 Закона «Об исполнительном производстве» залоговый счет прямо именуется залоговым банковским счетом.
Таким образом, исходя из толкования имеющихся норм можно сделать следующие выводы:
1) залоговый счет является банковским счетом, по которому допускаются расчетные операции, если иное не предусмотрено договором или законом;
2) порядок его открытия, совершения операций по нему и ограничение совершения операций аналогичны соответствующему расчетному, депозитному, текущему счету.
Однако такой подход приводит к еще большему количеству вопросов: может ли быть наложен арест и обращено взыскание на денежные средства на залоговом счете в порядке ст. ст. 70, 72.1, 81 Закона «Об исполнительном производстве», должны ли кредитные организации сообщать об открытии залогового счета в соответствии со ст. 86 НК РФ, могут ли налоговые органы приостановить операции в порядке п. 3 ст. 76 НК РФ?
Проблема осложняется еще и тем, что в соответствии с п. 3 ст. 358.10 ГК РФ договором залога прав по договору банковского счета может быть предусмотрено, что предметом залога являются права залогодателя по договору банковского счета в отношении твердой денежной суммы, размер которой указан в договоре залога. В этом случае размер денежных средств на счете залогодателя в любой момент в течение времени действия договора залога не должен быть ниже определенной договором суммы. Получается, что закон допускает, что на залоговом счете могут находиться как денежные средства, права на которые обременены залогом, так и денежные средства, права на которые не обременены залогом. В таком случае в соответствии со ст. 72.1 Закона «Об исполнительном производстве» на денежные средства, находящиеся на залоговом счете, в количестве, не превышающем размера обеспеченного залогом обязательства, не может быть обращено взыскание (за исключением требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя), соответственно на денежные средства, превышающие размер обеспеченного залогом обязательства, может. Однако как тогда быть в случае, если заложены права на все денежные средства на счете, которыми залогодатель может пользоваться?
Неурегулированность данной ситуации приведет к тому, что либо это создаст почву для злоупотреблений со стороны должников, которые станут перечислять все имеющиеся денежные средства на залоговый счет и использовать его для расчетов, заложив права по этому счету по фиктивному обязательству и обезопасив денежные средства от арестов и взысканий третьих лиц, либо сделает в принципе данный институт нерабочей конструкцией. На наш взгляд, необходимы дополнительные изменения в НК РФ и гл. 45 ГК РФ.
Представляется, что до внесения соответствующих изменений в нормативные акты налоговые органы будут применять к залоговому счету аналогичный правовой режим как для соответствующих расчетных, депозитных и текущих счетов, за исключением, вероятно, списания средств.
Порядок обращения взыскания на предмет залога четко прописан в ст. 358.14 ГК РФ: взыскание производится в судебном или во внесудебном порядке путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя денежных средств с залогового счета залогодателя и выдачи их залогодержателю или зачисления их на счет, указанный залогодержателем (п. 2 ст. 854 ГК РФ). Что важно, в данной статье четко зафиксировано, что правила о реализации заложенного имущества, установленные ст. ст. 350 — 350.2 ГК РФ, к залогу прав по банковскому счету не применяются. Требования залогодержателя удовлетворяются путем списания денежных средств банком с залогового счета на основании распоряжения залогодержателя.
Представляется, что залоговый счет найдет широкое применение при кредитовании лизинговых компаний (что в настоящий момент очень актуально в связи с практической невозможностью залога лизингового имущества), кредитовании под залог выручки по государственным, муниципальным и иным контрактам, операций по выдаче банковских гарантий исполнения контракта, факторинговых операциях.

И.Е. Михеева, юрист в области банковского права, к. ю. н.
Длительное время в банковской практике оставалась невостребованной правовая конструкция залога прав по договору банковского счета, поскольку договоры залога денежных средств признавались судами недействительными (ст. 168 ГК РФ). Как следствие, кредитные организации были вынуждены ограничиваться использованием схожих по имущественному характеру способов обеспечения исполнения обязательств, таких как гарантийный депозит и залог имущественных прав по договору банковского вклада (депозита). Однако указанные обеспечительные сделки не позволяли в полной мере защитить интересы кредитора, так как действующим законодательством установлен запрет на перечисление денежных средств с депозитного счета третьим лицам, а гарантийный депозит может заключаться только с юридическими лицами и обеспечивать обязательства исключительно перед кредитными организациями.
Проблема использования денежных средств, находящихся на банковском счете должника, в качестве обеспечения исполнения обязательств была разрешена изменениями, вступившими в законную силу с 1 июля 2014 г., относительно залога имущественных прав по договору банковского счета. Наиболее значимыми для защиты интересов кредитора (залогодержателя) являются положения, предусматривающие:
— упрощенный порядок реализации прав кредитора (п. 1 ст. 358.14 ГК РФ): удовлетворение требований залогодержателя осуществляется путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя денежных средств с залогового счета залогодателя и выдачи их залогодержателю или зачисления их на счет, указанный залогодержателем;
— правила о списании денежных средств, предусмотренные положениями гл. 45 ГК РФ о банковском счете, не применяются к денежным средствам, находящимся на залоговом счете (п. 2 ст. 358.14 ГК РФ);
— запрет для сторон договора банковского счета, права по которому заложены, вносить в него изменения без согласия залогодержателя, а также запрет совершать действия, влекущие прекращение такого договора (основным правовым риском залога любых имущественных прав всегда являлась возможность изменения либо расторжения договора, по которому такие права закладываются) (ст. 358.13 ГК РФ).
Вместе с тем в правовом регулировании залога имущественных прав по договору банковского счета остались определенные пробелы, которые ограничивают использование банками такого способа обеспечения исполнения обязательств.
Так, например, не ясен порядок взаимодействия банков с налоговыми органами при открытии и ведении залогового счета. Также не в полной мере определено соотношение общего и специального режимов ведения залогового счета.
С момента внесения указанных изменений прошло недостаточно времени, судебная практика не сформирована, и это не позволяет юридическим службам кредитных организаций разработать соответствующую внутреннюю документацию.
Представляется, что развитие указанного способа обеспечения исполнения обязательств может получить широкое распространение в предпринимательской деятельности, в частности при обеспечении исполнения обязательств по государственным и муниципальным контрактам наряду с банковской гарантией и депозитами (в случае, если законодатель предусмотрит указанный способ для обеспечения исполнения исполнителями обязательств). В банковской практике использование обозначенного способа обеспечения исполнения обязательств было бы наиболее применимым при обеспечении обязательств принципалов по соглашениям о предоставлении банковских гарантий.

Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту:

Вернуться на предыдущую страницу

lexandbusiness.ru

Договор залога прав требования по договору банковского вклада

ДОГОВОР ЗАЛОГА

прав требования по договору банковского вклада

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Залогодержатель», с одной стороны, и гр. , паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Залогодатель», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. В обеспечение обязательств , далее по тексту – «Заемщик», по договору о предоставлении кредита № от « » 2014 г., далее по тексту – «Кредитный договор», Залогодатель заложил Залогодержателю права требования по Договору банковского вклада № от « » 2014 г., далее по тексту – «Предмет залога» в полном объеме.

1.2. В соответствии с условиями Кредитного договора Заемщик обязан в срок до « » 2014 г. возвратить полученный кредит в размере рублей и уплатить проценты на него в размере % годовых.

1.3. Залогодатель гарантирует, что предмет залога ранее нигде не заложен и свободен от долгов и прав третьих лиц.

1.4. Стоимость предмета залога настоящим согласована сторонами с учетом расходов Залогодержателя по осуществлению обеспеченного залогом требования и составляет рублей.

1.5. Предметом залога обеспечивается исполнение Заемщиком обязательств по Кредитному договору, заключенному на следующих условиях:

  • сумма кредита рублей;
  • срок возврата кредита: ;
  • порядок погашения кредита: согласно графику, указанному в Приложении к Кредитному договору;
  • проценты за пользование кредитом: ;
  • порядок уплаты процентов: ежемесячно ;
  • цель получения кредита .
  • неустойка: в размере удвоенной ставки рефинансирования Банка России, действующей на момент неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, за каждый день просрочки. При исчислении неустойки в расчет принимаются также начисленные на день возврата кредита проценты за пользование кредитом.

Залог обеспечивает требования Залогодержателя, включая возврат суммы кредита, уплату процентов за пользование кредитом, неустойки, возмещение убытков вследствие просрочки исполнения обеспеченных залогом обязательств, судебных расходов по взысканию долга, расходов на содержание Предмета залога, а также расходов, вызванных обращением взыскания на Предмет залога и его реализацией, и других убытков Залогодержателя, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств Заемщиком. Залог обеспечивает требования Залогодержателя, в том объеме, какой они имеют к моменту удовлетворения.

1.6. Залогодатель согласен на внесение изменений в условия, указанные в п.1.5 настоящего договора, без оформления указанных изменений дополнительными соглашениями к настоящему договору, даже если такие изменения повлекут увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для Залогодателя.

1.7. Залогодатель согласен отвечать за нового должника в случае перевода на другое лицо долга по обеспеченному залогом обязательству.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Залогодатель вправе распоряжаться предметом залога только с согласия Залогодержателя.

2.2. Залогодержатель имеет право потребовать досрочного исполнения обязательств по своевременному возврату полученного кредита и уплате процентов за его использование в случае, если предмет залога утрачен (или имеется реальная возможность его утраты в будущем), и Залогодатель не восстановил его или с согласия Залогодержателя не заменил.

2.3. Ответственность Залогодателя наступает при:

  • невыполнении Заемщиком обязанностей, предусмотренных Кредитным договором;
  • нарушении Залогодателем обязанностей по настоящему Договору;
  • уклонении от замены предмета залога, в случаях предусмотренных настоящим Договором;
  • расходовании Заемщиком полученного кредита не по целевому назначению, определенному Кредитным договором;
  • нарушении Залогодателем иных обязанностей, предусмотренных действующим законодательством.При наступлении ответственности Залогодателя Залогодержатель вправе обратить взыскание на предмет залога.

2.4. В случае просрочки исполнения обязательств Заемщиком по Кредитному договору, Залогодатель предоставляет Залогодержателю право в счет погашения задолженности в одностороннем порядке удержать из денежных средств Залогодателя, находящихся у Залогодержателя на условиях Договора банковского вклада № от « » 2014 г., соответствующую сумму.

2.5. В случае окончания срока действия Договора банковского вклада № от « » 2014 г. в период действия Кредитного договора Залогодатель по согласованию с Залогодержателем обязан пролонгировать Договор банковского вклада № от « » 2014 г. без изменения (уменьшения) суммы последнего, либо заключить с Залогодержателем новый договор банковского вклада с передачей в залог Залогодержателю прав требования по данному договору банковского вклада, обеспечивающих остаток задолженности по Кредитному договору. Пролонгация Договора банковского вклада № от « » 2014 г. осуществляется на условиях, установленных Договором банковского вклада № от « » 2014 г.; количество пролонгаций не ограничивается.

2.6. Залогодержатель вправе досрочно обратить взыскание на денежные средства по договору банковского вклада, в случаях:

  • предъявления Залогодателем заявления о расторжении Договора банковского вклада № от « » 2014 г., либо снижения «неснижаемого остатка» менее суммы, установленной в пункте Договора банковского вклада № от « » 2014 г. ( «неснижаемый остаток» равен рублей);
  • отказа Залогодателя от пролонгации Договора банковского вклада № от « » 2014 г. в период действия Кредитного договора.

3. ПОРЯДОК РЕАЛИЗАЦИИ ЗАЛОЖЕННОГО ИМУЩЕСТВА

3.1. В случае обращения взыскания на предмет залога, требования Залогодержателя удовлетворяются без обращения в суд (во внесудебном порядке).

3.2. Из суммы, вырученной от реализации предмета залога, подлежат удовлетворению требования Залогодержателя в полном объеме, в том числе:

  • сумма кредита;
  • сумма процентов за пользование кредитом, в том числе, повышенных;
  • сумма штрафов (пени, неустоек), начисленных за неисполнение или ненадлежащее исполнение условий Кредитного договора;
  • расходы, связанные реализацией предмета залога, а также судебные и иные издержки.

3.3. Залогодатель вправе в любое время до момента реализации предмета залога прекратить обращение взыскания на предмет залога посредством исполнения обеспеченного залогом обязательства.

3.4. При неисполнении или ненадлежащем исполнении Заемщиком своих обязательств по Кредитному договору Залогодержатель вправе прекратить свои обязательства перед Залогодателем по Договору банковского вклада (Депозита), указанному в п.1.1 настоящего Договора, путем:

3.4.1. списания в безакцептном порядке денежных средств (в том числе, полученных в результате конвертации) в погашение задолженности Заемщика по Кредитному договору с любых счетов Залогодателя, открытых у Залогодержателя;

3.4.2. предоставления Залогодержателю права (без дополнительного поручения) продать принадлежащие Залогодателю денежные средства, находящиеся на любом валютном счете Залогодателя, открытого у Залогодержателя, на сумму неисполненных обязательств Заемщика перед Залогодержателем по Кредитному договору. При этом пересчет сумм в иностранных валютах в рубли РФ производится по курсу Банка России на дату списания денежных средств в иностранной валюте со счета Залогодателя для продажи;

3.4.3. зачета встречных однородных требований, возникших из любых договоров, заключенных между Сторонами, по заявлению одной из Сторон настоящего Договора. При этом если требования выражаются в различных валютах, то пересчет из одной валюты в другую производится по текущему курсу, установленному Залогодержателем, на дату осуществления зачета.

4. СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА

4.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до момента исполнения обеспеченного залогом обязательства по Кредитному договору.

4.2. Право залога сохраняется в первоначальном объеме до полного исполнения Заемщиком обеспеченного залогом обязательства по Кредитному договору.

5. ДРУГИЕ УСЛОВИЯ

5.1. Настоящий Договор может быть изменен или дополнен по соглашению сторон. Все изменения и дополнения к настоящему договору считаются действительными, если они выполнены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

5.2. В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) настоящего Договора Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

5.3. Все споры и разногласия, возникающие между сторонами в процессе исполнения настоящего договора, разрешаются путем переговоров. При недостижении согласия споры по исковому заявлению Залогодержателя рассматриваются в суде по месту нахождения Залогодержателя, а по исковому заявлению Залогодателя – в суде, определяемом в соответствии с действующим законодательством РФ.

5.4. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

digm.ru

Правовые отличия залога имущественных прав по договору банковского вклада и гарантийного депозита (Михеева И.Е.)

Дата размещения статьи: 31.05.2016

С 1 июля 2014 года вступили в силу изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации (далее — ГК РФ) , которыми раздел § 3 главы 23 «Залог» был дополнен положениями о залоге имущественных прав по договору банковского счета (вклада). Данный правовой институт имеет определенные сходства с гарантийным депозитом и вместе с тем не является тождественным ему. Данные способы обеспечения исполнения обязательства имеют различную правовую природу и отличаются по существенным условиям, что анализируется в статье.
———————————
Федеральный закон от 21.12.2013 N 367-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» // СЗ РФ. 2013. N 51. Ст. 6687.

Каждый из указанных способов обеспечения исполнения обязательств имеет свои преимущества. Так, залоговый счет, открываемый для учета залога имущественных прав по договору банковского вклада, защищен от взыскания третьими лицами. Залогодержатель имущественных прав по договору банковского вклада имеет право на удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами при банкротстве вкладчика (залогодателя).
1. Согласно п. 2 ст. 209 ГК РФ собственник имущества вправе по своему усмотрению совершать любые действия в отношении этого имущества, в том числе отдавать его в залог и обременять его другими способами. Таким образом, вкладчик может передать имущественные права по договору банковского депозита (вклада) (далее — банковский вклад) в залог, заключив договор залога имущественных прав по договору банковского вклада, а также заключить с кредитной организацией договор гарантийного депозита (вклада) (далее — договор гарантийного депозита).
Поскольку при применении любого из указанных способов обеспечения исполнения обязательств удовлетворение прав кредитора осуществляется за счет суммы вклада, размещенного в кредитной организации, на практике указанные правовые институты нередко необоснованно отождествляют.
Между тем обозначенные способы обеспечения исполнения обязательств имеют различную правовую природу и отличаются существенными условиями, отдельные из которых будут рассмотрены в настоящей работе.
2. Вопрос о правовой природе является одним из ключевых при разграничении залога имущественных прав по договору банковского вклада и гарантийного депозита.
2.1. Отношения между залогодателем и залогодержателем урегулированы Гражданским кодексом Российской Федерации, согласно п. 1 ст. 334 которого кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества (предмета залога) преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит заложенное имущество (залогодателя). Предметом залога в соответствии с п. 1 ст. 336 ГК РФ может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права. Таким образом, залог имущественных прав по договору банковского вклада является одним из видов залога, предусмотренных ГК РФ, предметом залога которого является право вкладчика на возврат суммы размещенного в кредитной организации банковского вклада. Напомним, что кредитные организации и до внесения изменений в ГК РФ, дополнивших Кодекс специальными нормами о залоге имущественных прав по договору банковского вклада, использовали данный вид залога. При этом до 1 июля 2014 года стороны руководствовались положениями главы 44 «Банковский вклад» ГК РФ и положениями главы 23 ГК РФ о залоге.
2.2. В отличие от залога имущественных прав гарантийный депозит действующим законодательством Российской Федерации не предусмотрен .
———————————
Следует отметить, что в отдельных странах гарантийный депозит на законодательном уровне признается способом обеспечения исполнения обязательств. В качестве примера можно привести положения Кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 N 441-3 «Банковский кодекс Республики Беларусь», в ст. 148 которого предусмотрено, что «для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель или третье лицо могут передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте».

Требования к гарантийному депозиту содержатся в Положении Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее — Положение N 254-П), согласно пп. 6.2.2 которого под гарантийным депозитом (вкладом) понимается размещенный в кредитной организации — кредиторе депозит (вклад) юридического лица, которое имеет перед кредитной организацией неисполненные денежные обязательства либо обязательства, возникшие (которые могут возникнуть) в результате исполнения кредитной организацией принятого на себя условного обязательства кредитного характера, а также размещенный в кредитной организации — кредиторе депозит (вклад) юридического лица, которое имеет перед кредитной организацией по договору поручительства либо в силу банковской гарантии обязательства по обеспечению надлежащего исполнения основных обязательств, если одновременно выполняются следующие условия: отсутствуют препятствия для прекращения обязательств путем зачета требований по гарантийному депозиту (вкладу), включая отсутствие в договоре депозита (вклада) условия о возможности досрочного возврата (востребования) депозита (вклада); срок возврата депозита (вклада) юридического лица — заемщика (контрагента по условному обязательству кредитного характера, а также юридического лица, которое имеет перед кредитной организацией по договору поручительства либо в силу банковской гарантии обязательства по обеспечению ненадлежащего исполнения основных обязательств) наступает не ранее наступления срока исполнения его обязательства перед кредитной организацией и не позднее 30 календарных дней после наступления указанного срока.
———————————
Вестник Банка России. 2004. N 28.

Банк России в своем письме от 24 февраля 2010 г. N 15-1-3-9/794 разъяснил, что для определения гарантийного депозита в целях Положения N 254-П используется самостоятельный вид договора, определенный ГК РФ, — договор банковского депозита (вклада). При этом признание депозита гарантийным обусловлено выполнением требований, установленных в пп. 6.2.2 указанного Положения. Из чего следует, что, по мнению Банка России, гарантийный депозит является банковским вкладом, который одновременно должен выполнять обеспечительную функцию, что обусловлено включением гарантийного депозита в главу 6 Положения N 254-П как способа обеспечения исполнения обязательств, учитываемого кредитными организациями при формировании резервов по ссуде, по ссудной и приравненной к ней задолженности.
———————————
СПС «КонсультантПлюс».

Судебные органы при рассмотрении споров, связанных с гарантийным депозитом, признают данный правовой институт способом обеспечения исполнения обязательств (см., например: Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 29.05.2013 по делу N А40-56991/2012).
В последнем из указанных Постановлений суд указал: «. получение кредита истцом в сумме 7350000 руб. подтверждается материалами дела, а размещение заемщиком гарантийного депозита с целью обеспечения кредитных обязательств предусмотрено действующим законодательством».
В соответствии со ст. 421 ГК РФ договор, в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами, рассматривается как смешанный договор. Такой договор позволяет в рамках одного договора урегулировать различные отношения сторон в их совокупности, а не прибегать для этого к различным договорным моделям. С точки зрения внутреннего строения смешанный договор можно рассмотреть как гражданско-правовой договор, который содержит разные условия нескольких договоров, но в то же время все эти условия относятся к одним и тем же лицам. Таким образом, договор гарантийного депозита можно признать смешанным договором, к отношениям сторон которого должны применяться правила о банковском вкладе (глава 44 ГК РФ «Банковский вклад»), отдельные положения о способах обеспечения исполнения обязательств (глава 23 «Обеспечение исполнения обязательств») и требования Положения N 254-П (пп. 6.2.2). Следует отметить, что точка зрения о смешанной природе гарантийного депозита не является бесспорной.
3. Условие о порядке погашения задолженности за счет суммы вклада также позволяет разграничить залог имущественных прав по договору банковского вклада от гарантийного депозита.
3.1. Реализация заложенных прав по договору банковского вклада в соответствии с п. 1 ст. 358.14 ГК РФ может осуществляться в судебном или во внесудебном порядке путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя денежных средств с залогового счета залогодателя и выдачи их залогодержателю или зачисления их на счет, указанный залогодержателем. Общие правила реализации заложенного имущества к залогу имущественных прав по договору банковского вклада не применяются.
В случае признания лица, которому открыт банковский вклад, права по которому переданы в залог, банкротом залогодержатель имеет преимущественные права на получение удовлетворения своих требований за счет заложенных прав перед другими кредиторами. Данный вывод подтверждается также разъяснениями Банка России. Так, согласно письму Банка России от 08.04.2015 N 31-2-2/2718 в соответствии с п. 1 ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»:
«. в случае если залогодатель, признанный банкротом, является должником по основному обязательству, в обеспечение исполнения которого права по договору банковского счета переданы в залог, требование кредитора подлежит удовлетворению в порядке, установленном для удовлетворения требований кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета, в порядке, установленном п. 2.2 ст. 138 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Согласно п. 5 ст. 138 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» требования залогодержателей по договорам залога, заключенным с должником в обеспечение исполнения обязательств иных лиц, также удовлетворяются в порядке, предусмотренном данной статьей. Указанные залогодержатели обладают правами конкурсных кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества должника, во всех процедурах, применяемых в деле о банкротстве. «.
Следует отметить, что залоговый счет, открываемый для учета залога имущественных прав, защищен от взыскания со стороны третьих лиц. Так, согласно п. 2 ст. 358.14 ГК РФ правила о списании денежных средств, предусмотренные главой 45 ГК РФ о банковском счете, не применяются к денежным средствам, находящимся на залоговом счете. В п. 3 ст. 69 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» также предусмотрено, что судебный пристав-исполнитель не может обратить взыскание на денежные средства, находящиеся на залоговом счете.
———————————
СЗ РФ. 2007. N 41. Ст. 4849.

3.2. В ином порядке осуществляется реализация прав кредитора по гарантийному депозиту. В соответствии с требованиями пп. 6.2.2 Положения N 254-П в гарантийном депозите должно быть предусмотрено условие об отсутствии препятствия для прекращения обязательств путем зачета требований по гарантийному депозиту. Таким образом, Банк России установил, что реализация прав кредитора по гарантийному депозиту осуществляется путем зачета. В соответствии со ст. 410 ГК РФ зачет возможен в отношении встречного однородного требования, срок которого наступил либо срок которого не указан или определен моментом востребования. Длительное время у кредитных организаций возникали вопросы относительно правомерности проведения зачета по депозитному счету, учитывая, что абз. 2 п. 3 ст. 834 ГК РФ предусмотрено, что юридические лица не вправе перечислять находящиеся в депозитах денежные средства другим лицам. В своем письме от 24.02.2010 N 15-1-3-9/794 Банк России данную ситуацию прояснил, указав, что гражданское законодательство Российской Федерации не обусловливает проведение зачета по денежным обязательствам необходимостью перечисления (зачисления) денежных средств по обязательствам, прекращаемым зачетом, лицом, осуществляющим зачет. Таким образом, установленный ст. 834 ГК РФ запрет на перечисление денежных средств, находящихся на депозитах юридических лиц, другим лицам не препятствует возможности осуществления зачета в отношении депозитов, в т.ч. гарантийных. Выводы Банка России подтверждаются устойчивой судебной практикой .
———————————
См.: Постановление ФАС Московского округа от 15.06.2006 N КГ-А40/4972-06 // СПС «КонсультантПлюс».

При банкротстве вкладчика по договору гарантийного депозита действующим законодательством не предусмотрены какие-либо особенности удовлетворения требований кредитной организации, заключившей с должником такой договор. Следовательно, залог имущественных прав по договору банковского вклада имеет для кредитора в этом смысле определенные преимущества.
4. Стороны договора залога имущественных прав и гарантийного депозита.
4.1. Залогодателем по договору залога имущественных прав по вкладу является вкладчик, которым может быть как юридическое лицо, так и физическое. Из общего смысла п. 2 ст. 358.8 ГК РФ следует, что залогодержателем при залоге прав по договору банковского вклада согласно п. 2 ст. 358.8 ГК РФ может быть кредитная организация, заключившая с клиентом (залогодателем) договор банковского вклада, а также любое другое лицо. В случае если залогодержателем является третье лицо, между кредитной организацией, в которой открыт залоговый счет для размещения вклада, имущественные права по которому передаются в залог, вкладчиком-залогодателем и залогодержателем в соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 358.12 ГК РФ предусмотрено заключение соглашения. При этом законодатель не указывает характер такого соглашения и не уточняет обязательность его заключения для сторон. Представляется, что таким соглашением может являться договор залога, в котором залогодатель и залогодержатель кроме своих прав и обязанностей могут предусмотреть права и обязанности кредитной организации, в которой открыт залоговый и депозитный счета. Таким договором также может являться и договор, предусматривающий открытие залогового счета, в котором помимо кредитной организации и клиента могут быть предусмотрены права и обязанности залогодержателя. Заключение соглашения в рамках второго из указанных договоров является более приемлемым и может осуществляться в том числе путем подписания соответствующего дополнительного соглашения к уже ранее заключенному договору. Кредитная организация, в которой открыты залоговый счет, в силу закона в т.ч. обязана: вести учет данного залога, проводить операции с учетом указанного соглашения, предоставлять залогодержателю сведения об остатке денежных средств на залоговом счете, а также осуществлять иные обязанности, предусмотренные ГК РФ. Включение прав и обязанностей кредитной организации в договор залога имущественных прав по договору банковского вклада не меняет стороны такого договора, поскольку согласно ст. 334 ГК РФ сторонами договора залога всегда являются только залогодатель и залогодержатель. Аналогичный вывод следует и для договора банковского вклада, залогодержатель не становится стороной такого договора.
4.2. К вкладчику по гарантийному депозиту Банком России предъявляются определенные требования (пп. 6.2.2 Положения N 254-П). Одним из таких требований является то, что таким лицом может быть только юридическое лицо. Из установленного Банком России порядка реализации прав кредитора путем зачета, предполагающего совпадение должника и кредитора, следует, что такими вкладчиками в силу положений ГК РФ могут быть только лица, которые имеют (будут иметь) перед банком денежные обязательства, указанные в пп. 6.2.2 Положения N 254-П, т.е. заемщик, принципал, лицо, которое выступило поручителем по обязательствам должника, иные лица, соответствующие требованиям Банка России.
В гарантийном депозите другой стороной договора может являться только кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Банка России на привлечение вкладов, поскольку согласно требованиям п. 1 ст. 835 ГК РФ право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом. Также в пп. 6.2.2 Положения N 254-П предусмотрено, что гарантийным депозитом могут обеспечиваться обязательства исключительно перед кредитной организацией. Кроме того, Банком России установлен способ реализации прав кредитора путем зачета, и это предопределяет то, что гарантийный депозит может быть размещен только в той кредитной организации, перед которой у должника имеется задолженность, обеспеченная гарантийным депозитом, поскольку для зачета кредитор и должник должны совпадать. Из чего следует, что банком (кредитором), в обеспечение исполнения обязательств перед которым предоставлен гарантийный депозит, и банком, в котором размещен гарантийный депозит, будет являться одно и то же лицо.

1. Несмотря на определенную схожесть залога имущественных прав по договору банковского вклада и гарантийного депозита, указанные правовые институты не являются тождественными, поскольку имеют существенные различия, которые заключены прежде всего в их правовой природе.
2. Указанные способы обеспечения исполнения обязательств отличаются друг от друга порядком погашения задолженности за счет суммы депозита, в случае с гарантийным депозитом это происходит путем зачета, а при залоге имущественных прав по договору банковского вклада — путем списания со счета залогодателя денежных средств на основании распоряжения залогодержателя и выдачи или зачисления их на счет залогодержателя. Представляется, что способ реализации прав кредитора путем зачета, установленный для гарантийного депозита, является более привлекательным для кредитора, поскольку позволяет оперативно погасить возникшую задолженность и нет необходимости соблюдать судебный либо внесудебный порядок обращения взыскания на денежные средства.
3. Договор залога имущественных прав по договору банковского вклада имеет ряд преимуществ перед гарантийным депозитом.
Так, в случае введения в отношении вкладчика процедуры несостоятельности (банкротства) банк, заключивший с вкладчиком договор гарантийного депозита, не сможет при предъявлении своих требований в рамках конкурсного производства к такому вкладчику пользоваться преимуществами перед другими кредиторами в рамках ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» на удовлетворение своих требований за счет суммы депозита. В то же время такие права предоставлены залогодержателю, который, являясь залоговым кредитором, имеет право на удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества (ст. 138), что предоставляет ему реальную возможность получить исполнение.
Залоговый счет, открываемый для учета залога имущественных прав по договору банковского вклада, защищен от взыскания третьими лицами. Так, согласно п. 2 ст. 358.14 ГК РФ правила о списании денежных средств, предусмотренных главой 45 ГК РФ о банковском счете, не применяются к денежным средствам, находящимся на залоговом счете. Аналогичное положение закреплено в ФЗ «Об исполнительном производстве».

1. Огородов Д.В., Челышев М.Ю. Смешанные договоры в частном праве. Отдельные вопросы теории и практики // Законодательство и экономика. 2005. N 10.

xn—-7sbbaj7auwnffhk.xn--p1ai

Это интересно:

  • Имущественный налог инвалид 2 группы Имущественный налог инвалид 2 группы МОСКВА И МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ: +7 (499) 653-60-72 доб. 360 САНКТ-ПЕТЕРБУРГ И ЛЕНИГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ: +7 (812) 426-14-07 доб. 306 РЕГИОНЫ, ФЕДЕРАЛЬНЫЙ НОМЕР: +8 (800) 500-27-29 доб. 126 Налоговые […]
  • Росгосстрах каско правила Правила компании Росгосстрах Росгосстрах Правила страхования – это большой сложный документ. Чтобы Вы смогли легко в нем сориентироваться наши эксперты проанализировали каждый пункт, выписали главное и оценили лояльность правил к […]
  • 33 законов власти Грин Роберт Роберт Грин 48 законов власти и обольщения 48 законов власти Предисловие Закон 1 Никогда не затмевай господина Формулировка закона Ключи к власти Закон 2 Не доверяй друзьям безгранично, научись […]
  • Материальные ценности современной молодежи Ценности современной молодежи К 18-20 годам у человека, как правило, формируется система базовых ценностей, то есть тех, которые влияют на все его решения и поступки. В дальнейшем с течением лет она остается практически […]
  • Законы химии постоянства состава Закон постоянства состава. Химические формулы. Закон постоянства состава (справедлив только для веществ молекулярного строения) Состав химических соединений. - презентация Презентация была опубликована 4 года назад пользователемРоза […]
  • Федеральный закон 255-фз в последней редакции Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" (с изменениями и дополнениями) Информация об изменениях: Федеральным законом от […]